Lyoness Turquía: 16.915.399,49 M € transferidos a Suiza evitando impuestos. El informe de auditoría fiscal acusa.

Como se desprende del informe de auditoría fiscal de 87 páginas del Ministerio de Finanzas turco en Estambul (VERGI INCELEME RAPORU), Lyoness ha transferido a Suiza a lo largo de los años 16.915.399,49 M €.

Las cuentas en Turquía fueron bloqueadas y se prohíbe cualquier actividad bajo esa razón social. Lyoness/Lyconet (luego myWorld) reaccionó con las palabras ya habituales desde hace años: «Hemos aprendido de nuestros errores, nos hemos reestructurado internamente como corresponde y adaptado las condiciones de contratación… ¡Bla, bla, bla!» El problema es únicamente que, aunque se describa un esquema piramidal de otra manera, sigue siendo un esquema piramidal. Si las condiciones de contratación efectivamente se hubieran adaptado a las disposiciones legales, myWorld no habría podido generar más ingresos a través de Lyconet.

myWorld/Lyconet actuó/actúa como de costumbre: las condiciones de contratación se reformularon y los productos financieros vendidos fueron provistos de nuevos nombres de fantasía para seguir garantizando confusión. Así hasta que el siguiente tribunal determine la falta de transparencia de las condiciones de contratación y las declare nulas. Pero hasta entonces, myWorld/Lyconet y, desde hace bastante tiempo también sus «ramas oscuras» como «Black Diamond Suxess Club GmbH», «Black Diamond Team Hannover» o el «FTP Business Club», aprovechan el tiempo contratando a más personas con métodos y promesas casi sectarios en aras de un supuesto mundo mejor y llevarse su dinero.

Del informe de auditoría del Ministerio de Finanzas turco se desprende: (páginas 58 – 60)

Tax Audit Reports by Ministry of Finance TurkeyDescargar

Fragmento traducido:

1. INFORMACIÓN GENERAL

El contribuyente de la dirección de la Agencia Tributaria de Mecidiyeköy, Lyoness Kart Hizmetleri Tic. Ltd. Sti. opera en el domicilio Esentepe Mah. Maya Akar Plaza No: 11 Sisli ESTAMBUL. La entidad corporativa sujeta a impuestos opera sistemas de venta piramidal bajo el nombre de Lyoness.

Por otro lado, Lyoness Europe AG, inscrita en el registro mercantil del cantón de St. Gallen con el número CH 170.3.026.427-4 y cuyo domicilio social se encuentra en Bahnhofstrasse 7, CH-9470 Buchs, es un contribuyente potencial de la dirección de la Agencia Tributaria de Mecidiyeköy con el NIF 609 042 1859. Lyoness Europe AG posee el 100% de las acciones de Lyoness Kart Hizmetleri Tic. Ltd. Sti.

         Los fondos depositados en la cuenta de Lyoness Europe AG en Yapi Kredi Bank con el número 85310XXX no han sido registrados ni declarados. Los fondos no registrados ni declarados, el funcionamiento general del sistema Lyoness con la correspondiente liquidación y las correspondientes liquidaciones fueron enumerados en el informe de auditoría fiscal de la entidad corporativa sujeta a impuestos con el número 2015-A-2311/1. Se elaboró un informe de investigación con el número 2015-A-2311/2 acerca de las cuestiones criticadas en relación con el impuesto de sociedades de los contribuyentes.

Dicho informe se elaboró acerca de las cuestiones criticadas respecto de la Ley del IVA en relación con los importes no registrados ni declarados en 2011.

2. INVESTIGACIÓN DE CUENTAS:

2.1 Resumen de la declaración del IVA:

El resumen de la declaración del IVA de Lyoness Kart Hizmetleri Tic. Ltd. Sti. es el siguiente:

3. CUESTIONES CONSTATADAS:

         3.1 Razones de oficio a considerar:

         Se ha constatado que Lyoness Kart Hizmetleri Tic. Ltd. Sti. no ha registrado ni declarado una parte de los ingresos.

         Puesto que se aprecia que las anotaciones en cuenta del contribuyente en los últimos ejercicios fiscales, así como los documentos relacionados, son tan deficientes, impropias y confusas que la base imponible no se puede determinar de manera correcta y exacta y que, por lo tanto, son incomprensibles y las declaraciones realizadas no reflejan la situación verdadera, las bases imponibles de IVA de los contribuyentes en el ejercicio fiscal correspondiente deben ser consideradas y constatadas de oficio de acuerdo con los artículos 30/4 y 6 del Código Tributario con número 213.

3.2 Datos de oficio a considerar:

         3.2.1. Informes elaborados acerca del contribuyente:

         Nuestra inspección ha realizado una auditoría fiscal con el número 2015-A-2311/1 al contribuyente. Mediante dicho informe, se ha llegado a la conclusión de que los miembros en el sistema Lyoness percibieron importes bajo el compromiso de pago anticipado/pago parcial por compras/ventas, que los miembros transfirieron dichos importes en relación con los pagos mencionados a la cuenta de Lyoness Europe AG con el número 85310XXX en el Yapi Kredi Bank, que dichos fondos depositados corresponden a los ingresos de Lyoness Kart Hizmetleri Tic. Ltd. Sti. y que no han sido registrados ni declarados.

         Se elaboró un informe de investigación fiscal con el número 2015-A-2311/2 sobre el impuesto de sociedades en relación con la organización contribuyente acerca de estos montos no registrados ni declarados de los últimos ejercicios. Los montos no registrados constatados en dicho informe se gravarán posteriormente en consecuencia y se aprehenderán en consecuencia.

Esto sigue… ¡No se vaya!